Als zzp’er zelf extra pensioen opbouwen: lijfrente, sparen en beleggen
ALLE MANIEREN OM ALS ZZP’ER PENSIOEN OP TE BOUWEN
Als zzp’er bepaal je zelf hoe je pensioen opbouwt. Er is geen werkgever die automatisch een deel van je inkomen opzijzet. Dat geeft vrijheid, maar vraagt ook om bewuste keuzes. Je kunt bouwen aan pensioen via een fiscaal ondersteunde regeling, zoals een lijfrente (3e pijler), of via je eigen vermogen, zoals sparen of beleggen (4e pijler). Op deze pagina lees je welke opties er zijn, wat de verschillen zijn en waar je op moet letten.
Als zzp'er pensioen opbouwen via lijfrente (fiscaal voordeel – 3e pijler)
Een veelgebruikte manier voor zzp’ers om pensioen op te bouwen is een lijfrente. Dit kan via:
- een spaarlijfrente bij een bank
- een beleggingslijfrente bij een bank of beleggingsplatform
- een lijfrenteverzekering bij een verzekeraar
Voor alle drie gelden dezelfde belastingregels.
Waarom kiezen veel zzp’ers voor lijfrente?
Lijfrente is fiscaal aantrekkelijk:
- Je inleg is aftrekbaar van je inkomen.
Daardoor betaal je minder belasting en groeit je pensioenpot sneller. - Je pensioenpot blijft belastingvrij groeien.
Je betaalt geen vermogensrendementsheffing en je rendement wordt niet belast. - Je betaalt pas belasting als je uitkeringen ontvangt.
Na je AOW-leeftijd gelden vaak lagere belastingtarieven dan daarvoor.
Samen zorgt dit ervoor dat de overheid je pensioenopbouw deels “meesponsort”.
Nadeel: je geld staat vast
De 3e pijler is gemaakt voor pensioenopbouw en dat betekent:
- tussentijds opnemen is vrijwel onmogelijk
- vroegtijdig opnemen leidt tot hoge fiscale correcties (een boete van de Belastingdienst)
- je moet het geld later gebruiken voor een uitkering
Het is dus vooral geschikt als je doelgericht vermogen wilt opbouwen voor na je AOW-leeftijd.
- zzp’ers die structureel willen sparen voor later
- mensen die graag fiscaal voordeel benutten
- ondernemers die zekerheid willen dat het geld daadwerkelijk voor pensioen wordt gebruikt
- zzp’ers met wisselende inkomsten, omdat inleg flexibel is binnen de fiscale ruimte
Als zzp'er sparen of beleggen zonder fiscale regels (4e pijler)
Naast de fiscaal ondersteunde lijfrente kun je ook zelf vermogen opbouwen buiten een pensioenproduct. Denk aan:
- sparen op een gewone spaarrekening
- vrij beleggen in beleggingsfondsen, aandelen of obligaties
- investeren in vastgoed
- vermogen opbouwen via je onderneming
- aflossen van je hypotheek
Voordelen van de 4e pijler
- Volledige vrijheid.
Jij bepaalt hoeveel je inlegt, wanneer je dat doet en waarvoor je het gebruikt. - Altijd beschikbaar.
Je kunt je geld opnemen wanneer je wilt: voor pensioen, voor een verbouwing of zelfs voor iets kleins. Het is volledig van jou. - Geen verplichtingen of voorwaarden.
Je hoeft geen uitkering aan te kopen en er zijn geen belastingregels.
Nadelen ten opzichte van pensioen opbouwen in de 3e pijler
- je krijgt geen belastingaftrek op je inleg
- je betaalt mogelijk belasting over je vermogen (spaargeld en beleggingen)
- je spaart niet automatisch; discipline is belangrijk
- omdat het vrij opneembaar is, is de kans groter dat het geld eerder wordt gebruikt voor andere doelen
Beleggen of sparen: wat past bij jou als zzp'er?
Sparen:
- veilig
- geschikt voor korte en middellange termijn
- lage rente, dus minder groei
- goed als onderdeel van je buffer, minder geschikt als enige pensioenstrategie
Beleggen:
- kans op hoger rendement, maar ook risico op verlies
- geschikt voor lange termijn, zoals pensioen
- vraagt discipline en spreiding (het risico verdelen over meerdere beleggingen)
Pensioen opbouwen via vastgoed of je zzp-onderneming
Een eigen woning of een verhuurpand kan deel uitmaken van je pensioen. Bijvoorbeeld:
- lagere lasten als je hypotheek is afgelost
- huurinkomsten als je een pand verhuurt
- mogelijkheid om geld op te nemen uit de waarde van je huis
Sommige zzp’ers zien hun bedrijf als pensioen, bijvoorbeeld door:
- verkoop van klantenbestand of bedrijf
- waarde van apparatuur of voorraad
- goodwill (de waarde van je bedrijf die je niet kunt vastpakken. Bijvoorbeeld je goede naam, vaste klanten of een sterke reputatie)
Wat kies jij als zzp'er: 3e pijler, 4e pijler of een combinatie?
Veel zzp’ers combineren verschillende manieren om pensioen op te bouwen. Bijvoorbeeld:
- via de 3e pijler fiscaal voordelig sparen voor de lange termijn
- via de 4e pijler vrij sparen of beleggen voor flexibiliteit
- aflossen op de hypotheek om woonlasten te verlagen
- eventueel extra vermogen opbouwen via onderneming of vastgoed
Welke mix het beste bij jou past, hangt af van verschillende dingen.
Zoals:
- hoeveel je verdient
- hoeveel vrijheid je wilt met je geld
- of je fiscale ruimte hebt
- hoeveel risico je wilt of kunt nemen
- of je je geld tussendoor nodig hebt voor andere doelen