De 4 pensioenpijlers voor zzp’ers
INZICHT IN DE BASIS VAN JE PENSIOENOPBOUW
Als zzp’er bouw je niet automatisch pensioen op via een werkgever. Toch heb je meerdere manieren om inkomen voor later veilig te stellen. Het Nederlandse pensioenstelsel werkt met 'pensioenpijlers': de AOW, pensioen dat je eerder in loondienst hebt opgebouwd, individuele voorzieningen zoals lijfrente en je eigen vermogen. Op deze pagina lees je hoe die pijlers in elkaar zitten en wat dit betekent voor jou als zelfstandige.
-
De 1e pensioenpijler: AOW
De AOW (Algemene Ouderdomswet) is de basis van het Nederlandse pensioenstelsel. Iedereen die in Nederland woont of werkt, bouwt automatisch AOW op. Dit gebeurt voor elk jaar in de 50 jaar vóór je AOW leeftijd.
De belangrijkste kenmerken van de AOW:
- Collectief en wettelijk verplicht. Je bouwt automatisch op zolang je in Nederland woont.
- De AOW wordt uitgevoerd door de SVB (Sociale Verzekeringsbank).
- Hoogte van de AOW: bedragen verschillen voor alleenstaanden en gehuwden/samenwonenden. De AOW is een basisinkomen en meestal niet voldoende om van te leven.
- De AOW-leeftijd verschuift mee met de levensverwachting. Lees hier vanaf welke leeftijd jij AOW ontvangt.
De AOW vormt voor de meeste zzp’ers een vast onderdeel van hun toekomstige inkomen. Omdat de bedragen relatief laag zijn, is aanvullende opbouw nodig. Uitgebreidere informatie over de AOW.
-
De 2e pensioenpijler: pensioen uit loondienst
Op dit moment ben je waarschijnlijk zzp’er. Maar misschien heb je in het verleden wel in loondienst gewerkt. Of werk je nu nog deels in loondienst. Veel werknemers bouwen pensioen op via hun werkgever, vaak verplicht via een bedrijfstakpensioenfonds zoals ABP, PFZW, PME of Bpf Bouw. Dit heet pensioen in de tweede pijler.
Als zzp’er kun je hiermee te maken hebben als je:
- eerder in loondienst werkte. Het pensioen dat je toen hebt opgebouwd blijft van jou.
- je pensioenregeling vrijwillig mag voortzetten. Dit kan soms als je (tijdelijk) stopt met loondienst of gedeeltelijk loondienst houdt. De voortzetting is vaak maximaal 10 jaar fiscaal aftrekbaar.
- in een beroepsgroep zit met verplicht fonds. Voor enkele beroepen geldt verplichte deelname, zoals schilders en sommige medische beroepen.
Kenmerken van de 2e pijler:
- Collectief karakter.
- Veel vastgelegd in regels. Tussentijds opnemen kan niet en vervroegd opnemen slechts beperkt.
- Fiscale voordelen. Premies zijn aftrekbaar binnen de regeling.
-
De 3e pensioenpijler: individueel pensioen bij bank of verzekeraar
De derde pijler bestaat uit individuele, fiscaal ondersteunde producten. Veel zzp’ers gebruiken deze pijler om pensioen op te bouwen.
Bekende vormen zijn:
- Lijfrente
- Banksparen (spaarlijfrente)
- Beleggingslijfrente
- Lijfrenteverzekering
Waarom is deze pijler populair bij zzp’ers?
- Fiscaal voordeel.
Je mag inleg aftrekken als je jaarruimte of reserveringsruimte hebt. - Eigen regie.
Je bepaalt zelf je maandelijkse inleg en aanbieder. - Afbakening.
Het geld staat vast tot je pensioen en mag alleen in uitzonderlijke situaties eerder worden opgenomen, bijvoorbeeld bij volledige arbeidsongeschiktheid.
In de opbouwfase bouw je vermogen op voor later. Uiterlijk vijf jaar na je AOW‑leeftijd moet je dit vermogen omzetten in een uitkering. Die uitkering wordt belast, maar meestal tegen een lager tarief dan tijdens je werkende leven.
-
De 4e pensioenpijler: privévermogen
De vierde pijler bestaat uit vermogen dat je helemaal zelf beheert, zonder fiscale regels of verplichtingen. Denk hierbij aan spaargeld op een reguliere spaarrekening, een beleggingsrekening, vastgoed (zoals een verhuurpand of overwaarde op je eigen woning) of je bedrijf.
Kenmerken van pensioen via privévermogen:
- Volledige vrijheid.
Je bepaalt zelf hoeveel je inlegt en wanneer je het opneemt. - Geen belastingvoordelen.
Anders dan bij lijfrente. - Geen verplichtingen.
Je kunt altijd bij het geld, maar dat betekent ook: er is geen enkele zekerheid dat er later iets over is.
Privévermogen is voor veel zzp’ers een belangrijke aanvulling, maar het vraagt discipline en bewust risicobeheer.
Wat betekenen de 4 pijlers voor jou als zzp’er?
Welke mix van pensioenpijlers het beste bij jou past, hangt volledig af van jouw persoonlijke situatie. Daarbij spelen verschillende factoren mee, zoals hoeveel AOW en oud pensioen je later ontvangt en welk inkomen je dan nodig hebt om prettig te kunnen leven. Ook is het belangrijk om te kijken of je fiscale ruimte hebt om een lijfrente op te bouwen, hoeveel je kunt en wilt sparen of beleggen en hoeveel risico je bereid bent te nemen. Veel zzp’ers kiezen uiteindelijk voor een combinatie van meerdere pijlers, zoals AOW, oud pensioen, lijfrente en privévermogen. Die mix zorgt voor zowel stabiliteit als flexibiliteit in je toekomstige inkomen.
Meer informatie over zelf extra pensioen opbouwen.